证券代码：301216 证券简称：万凯新材 公告编号：2025-044
债券代码：123247 债券简称：万凯转债
万凯新材料股份有限公司
关于“万凯转债”2025 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
凯转债（面值 1,000 元）利息为 3.00 元（含税）；
至下一个交易日）；
“万凯转债”票面利率：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四
年 1.5%、第五年 1.8%、第六年 2.0%；
万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 16 日向不特
定对象发行了 2,700 万张可转债（债券简称：万凯转债，债券代码：123247）。
根据《万凯新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》
（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，在万凯转债的计息期间内，每
年付息一次，公司将于 2025 年 8 月 18 日（因 2025 年 8 月 16 日为非交易日，故
顺延至下一个交易日）支付 2024 年 8 月 16 日至 2025 年 8 月 15 日期间的利息。
现将本次付息有关事项公布如下：
一、“万凯转债”的基本情况
（一）可转换公司债券简称：万凯转债。
（二）可转换公司债券代码：123247。
（三）可转债发行数量：2,700 万元（2,700 万张）。
（四）可转债发行规模：2,700 万元（2,700 万张）。
（五）可转债公司债券上市时间：2024 年 9 月 5 日。
（六）可转换公司债券存续的起止日期：2024 年 8 月 16 日至 2030 年 8 月
（七）可转换公司债券转股期的起止日期：2025 年 2 月 24 日至 2030 年 8
月 15 日。
（八）债券利率：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、
第五年 1.8%、第六年 2.0%。
（九）还本付息的期限和方式
本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和支付最后一年利
息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的本次
可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债
权登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债
发行首日（2024 年 8 月 16 日，T 日）。
（2）付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一年的当日。
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的本次可转债，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（十）可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
（十一）保荐机构（联席主承销商）：中国国际金融股份有限公司。
（十二）可转换公司债券的担保情况：本次可转债不提供担保。
（十三）“万凯转债”信用评级：中证鹏元资信评估股份有限公司对本次可
转债进行了信用评级，本次可转债主体信用等级为 AA，债券信用等级为 AA。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定本期为“万凯转债”第一年付息，计息期间为 2024
年 8 月 16 日至 2025 年 8 月 15 日，票面利率为 0.30%，每 10 张“万凯转债”
（面
值 1,000 元）派发利息为人民币：3.00 元（含税）。
所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得
税，实际每 10 张派发利息为：2.40 元；
延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务
总局公告 2021 年 34 号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，实际每 10 张派
发利息 3.00 元；
三、付息债权登记日、除息日及付息日
根据《募集说明书》和《上市公告书》等有关条款的规定，本次可转债付息
的债权登记日、除息日及付息日如下：
（一）债权登记日：2025 年 8 月 15 日（星期五）；
（二）除息日：2025 年 8 月 18 日（星期一）；
（三）付息日：2025 年 8 月 18 日（星期一）（因 2025 年 8 月 16 日为非交
易日，故顺延至下一个交易日）。
四、付息对象
本次付息对象为：截至 2025 年 8 月 15 日（该日期为债权登记日）下午深圳
证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“万凯转债”持有人。
五、债券付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过
资金结算系统将“万凯转债”本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指
定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国个人所得
税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国
家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函
[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有
人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
（二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明根据《关于延续境外机构
投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》
（财政部税务总局公告 2021
年 34 号）等规定，自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构
投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。故本期债
券非居民企业（含 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业
所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场
所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
（三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询部门：公司证券部
咨询电话：0573-87802027
传真：0573-87802968
万凯新材料股份有限公司董事会
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